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四平包装:2017年半年度报告
发布日期:2021-09-14 16:01   来源:未知   阅读:

  的通知》( 财会〔 2017〕 15 号), 对《 企业会计准则第 16 号——政府补助》 进行了修订, 自 2017 年 6 月 12 日起施行。 由于上述会计准则的颁布, 需对原会计政策进行相应变更, 并按 以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 1.会计政策变更的内容 ( 1) 变更前采取的会计政策 2006 年 2 月 15 日财政部印发的《 财政部关于印发〈 企业会计准则第 1 号——存货〉 等 38 项具体准则的通知》( 财会〔 2006〕 3 号) 中的《 企业会计准则第 16 号——政府补助》。 ( 2) 变更后采取的会计政策 财政部制定的《 企业会计准则第 16 号——政府补助》( 财会〔 2017〕 15 号)。 ( 3) 本次会计政策变更对公司的影响 该次会计政策变更和会计科目核算的调整, 仅对财务报表列报产生影响, 不会对公司 损益、 总资产、 净资产产生影响, 不涉及以前年度的追溯调整。 公告编号: 2017-037 43 / 70 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 税收优惠 公司子公司重庆四平泰兴塑料包装有限公司享受促进残疾人就业增值税退税的优惠政 策。根据财政部、国家税务总局 《 关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》 ( 财税[2016]52 号), 税务机关对公司在安置残疾人员工人数限额内实行增值税即征即退, 退税金额以重庆 市人民政府批准的月最低工资标准的 4 倍确定。 同时, 公司支付给残疾人的实际工资可在企 业所得税前据实扣除, 并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。香港六开奖结果资料, 五、 合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 61,705.52 79,510.28 银行存款 1,113,611.01 395,726.80 其他货币资金 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 2,675,316.53 1,975,237.08 (2) 因抵押、 质押或冻结等对使用有限制、 存放在境外、 有潜在回收风险的款项的说明: 其他货币资金期末数中有 1,500,000.00 元为银行承兑汇票保证金, 因使用受到限制, 不符 合现金及现金等价物定义, 在编制现金流量表时已扣除。 2. 应收票据 公告编号: 2017-037 44 / 70 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 164,073.35 164,073.35 200,000.00 200,000.00 合 计 164,073.35 164,073.35 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,861,002.45 小 计 3,861,002.45 银行承兑汇票的承兑人是商业银行, 由于商业银行具有较高的信用, 银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低, 故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。 但如果该 等票据到期不获支付, 依据《 票据法》 之规定, 公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 13,003,871.54 100.00 130,038.72 1.00 12,873,832.82 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 13,003,871.54 100.00 130,038.72 1.00 12,873,832.82 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 10,818,398.51 100.00 108,183.99 1.00 10,710,214.52 公告编号: 2017-037 45 / 70 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 10,818,398.51 100.00 108,183.99 1.00 10,710,214.52 2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 13,003,871.54 130,038.72 1.00 小 计 13,003,871.54 130,038.72 1.00 (2) 本期计提、 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 21,854.73 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销应收账款 0 元。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 重庆百亚卫生用品股份有限公司 3,764,083.53 28.95 37,640.84 河南舒莱卫生用品有限公司 3,178,644.57 24.44 31,786.45 重庆珍爱卫生用品有限责任公司 1,384,756.45 10.65 13,847.56 中顺洁柔四川纸业有限公司 1,294,127.22 9.95 12,941.27 维尔美纸业重庆有限公司 847,817.13 6.52 8,478.17 小 计 10,469,428.90 80.51 104,694.29 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年 以 内 89,963.72 100.00 89,963.72 3 年以上 合 计 89,963.72 100.00 89,963.72 公告编号: 2017-037 46 / 70 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 201,632.02 100.00 6,296.32 3.12 195,335.70 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 201,632.02 100.00 6,296.32 3.12 195,335.70 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 2,138,806.02 100.00 35,218.06 1.65 2,103,587.96 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 2,138,806.02 100.00 35,218.06 1.65 2,103,587.96 2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 94,632.02 946.32 1.00 1-2 年 107,000.00 5,350.00 5.00 2-3 年 10.00 3-4 年 50.00 5 年以上 100.00 小 计 201,632.02 6,296.32 3.12 (2) 本期计提、 收回或转回的坏账准备情况 公告编号: 2017-037 47 / 70 本期转回坏账准备 28,921.74 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 107,000.00 317,000.00 拆借款 1,400,000.00 应收暂付款 64,965.35 300,000.00 其他 29,666.67 121,806.02 合 计 201,632.02 2,138,806.02 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例 (%) 坏账准备 是否为 关联方 重庆百亚卫生用 品有限公司 押金保证金 100,000.00 1-2 年 2-3 年 49.60 5,000.00 否 刘侠 应收暂付款 34,064.00 1 年以内 16.89 340.64 否 陈奎 应收暂付款 12,901.35 1 年以内 6.40 129.01 否 重庆智威纸容器 有限公司 其他 9,666.67 1 年以内 4.79 96.67 否 周洋 应收暂付款 5,000.00 1 年以内 2.48 50.00 否 小 计 161,632.02 80.16 5,616.32 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌 准价 备 账面价值 原材料 2,541,542.38 2,541,542.38 2,926,866.96 2,926,866.96 在产品 668,095.01 668,095.01 1,007,779.35 1,007,779.35 库存商品 2,681,315.85 2,681,315.85 529,832.05 529,832.05 发出商品 3,360,356.99 3,360,356.99 公告编号: 2017-037 48 / 70 低值易耗品 合 计 5,890,953.24 5,890,953.24 7,824,835.35 7,824,835.35 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税额 合 计 8. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 201,334.96 12,750,813.61 1,447,105.38 14,399,253.95 本期增加金额 42,222.22 166,666.67 208,888.89 1) 购置 42,222.22 166,666.67 208,888.89 本期减少金额 2,950.00 838,787.73 841,737.73 1) 处置或报废 2,950.00 789,476.52 792,426.52 期末数 240,607.18 12,078,692.55 1,447,105.38 13,766,405.11 累计折旧 期初数 110,823.21 4,137,267.00 665,607.12 4,913,697.33 本期增加金额 8,227.61 662,597.06 124,136.43 794,961.10 1) 计提 8,227.61 662,597.06 124,136.43 794,961.10 本期减少金额 2,950.00 625,930.86 0.00 628,880.86 1) 处置或报废 2,950.00 625,930.86 628,880.86 期末数 116,100.82 4,173,933.20 789,743.55 5,079,777.57 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 公告编号: 2017-037 49 / 70 期末数 账面价值 期末账面价值 124,506.36 7,904,759.35 657,361.83 8,686,627.54 期初账面价值 90,511.75 8,613,546.61 781,498.26 9,485,556.62 9. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 136,335.04 35,850.51 143,402.05 35,850.51 合 计 136,335.04 35,850.51 143,402.05 35,850.51 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 950,150.80 950,150.80 小 计 950,150.80 950,150.80 10. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备款 132,200.00 合 计 132,200.00 11. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 12. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 5,826,506.45 7,994,215.78 公告编号: 2017-037 50 / 70 合 计 5,826,506.45 7,994,215.78 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 33,542.00 20,500.44 合 计 33,542.00 20,500.44 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 547,064.51 3,321,659.97 3,370,735.52 497,988.96 离职后福利—设定提存计划 204,382.69 199,959.69 4,423.00 辞退福利 30,059.50 30,059.50 合 计 547,064.51 3,556,102.16 3,600,754.71 502,411.96 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、 奖金、 津贴和补贴 547,064.51 2,943,945.55 3,079,081.78 411,928.28 职工福利费 268,237.58 182,176.90 86,060.68 社会保险费 109,476.84 109,476.84 其中: 医疗保险费 96,497.34 96,497.34 工伤保险费 8,052.00 8,052.00 生育保险费 4,927.50 4,927.50 工会经费和职工教育经费 小 计 547,064.51 3,321,659.97 3,370,735.52 497,988.96 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 199,472.96 195,049.96 4,423.00 失业保险费 4,909.73 4,909.73 0.00 小 计 204,382.69 199,959.69 4,423.00 公告编号: 2017-037 51 / 70 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 399,716.95 136,832.32 代扣代缴个人所得税 530.13 2,771.12 企业所得税 76,516.54 366,776.77 城市维护建设税 19,082.54 9,456.97 教育费附加 8,1782.23 4,052.99 地方教育附加 5,452.15 2,702.00 印花税 1,833.90 5,673.21 其他 合 计 511,310.44 528,265.38 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 往来款 2,453,909.84 2,597,666.37 拆借款 3,530,000.00 3,530,000.00 保证金 10,000.00 10,000.00 其他 10,000.00 合 计 5,993,909.84 6,147,666.37 17. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 52,621.18 354,122.68 一年内到期的长期应付款 413,288.25 合 计 52,621.18 767,410.93 18. 长期借款 项 目 期末数 期初数 公告编号: 2017-037 52 / 70 信用借款 合 计 19. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 应付融资租赁款 21,711.75 未确认融资费用 -21,711.75 合 计 20. 递延收益 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 未实现售后租 回损益 49,311.21 49,311.20 售后租回交易中售价与资 产账面价值之间的差额 合 计 49,311.21 49,311.20 21. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动( 减少以“ —” 表示) 发行 期末数 新股 送股 公 转 积 股 金 其他 小计 股份总数 6,360,000.00 6,360,000.00 (2) 其他说明 截至 2017 年 6 月 30 日, 公司股东持有股份的质押情况如下: 股东名称 持有数量 质押和冻结数量 质权人 牟艳丽 174,000 160,575 深圳市润田投资有限公司 13,425 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 桑志强 375,000 375,000 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 裴前凤 825,000 223,050 重庆玉禾医药有限公司 601,950 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 张维 7,500 7,500 深圳市润田投资有限公司 公告编号: 2017-037 53 / 70 胡小芬 7,500 7,500 深圳市润田投资有限公司 孙玉兵 22,500 22,500 深圳市润田投资有限公司 程望罗 2,550,000 2,550,000 重庆玉禾医药有限公司 资 阳 胜 宇 机 电 设备有限公司 1,262,000 1,262,000 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 小 计 5,223,500 5,223,500 22. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 353,400.00 353,400.00 其他资本公积 1,032,607.45 1,032,607.45 合 计 1,386,007.45 1,386,007.45 23. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 500,871.72 500,871.72 合 计 500,871.72 500,871.72 24. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 5,256,131.97 3,906,619.20 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 1,462,222.34 1,349,512.77 减: 提取法定盈余公积 期末未分配利润 6,718,354.31 5,256,131.97 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 公告编号: 2017-037 54 / 70 主营业务收入 30,451,142.74 26,449,430.38 27,567,687.01 25,191,919.91 其他业务收入 226,101.95 129,398.42 510.00 合 计 30,677,244.69 26,449,430.38 27,697,085.43 25,192,429.91 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 88,906.45 98,139.49 教育费附加 38,102.76 42,059.78 印花税 12,605.09 土地使用税 89,095.00 车船税 1,860.00 地方教育附加 25,401.84 28,039.85 合 计 255,971.14 168,239.12 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运费 336,912.90 280,319.73 合 计 336,912.90 280,319.73 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,221,985.25 1,448,805.40 财产保险费 26,007.31 21,465.33 折旧费 119,820.59 78,520.58 业务招待费 74,653.72 76,034.99 差旅费 57,208.89 41,033.60 办公费 13,193.29 13,070.26 税金 109,777.51 车辆经费 83,232.33 32,413.50 公告编号: 2017-037 55 / 70 中介机构服务费 334,905.65 116,000.00 其他 349,310.25 440,658.10 合 计 2,280,317.28 2,377,779.27 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 50,146.81 263,737.05 减: 利息收入 6,451.37 5,295.65 加: 其他 5,039.39 126,964.92 合 计 48,734.83 385,406.32 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -7,067.01 64,470.13 应收账款核销损失 合 计 -7,067.01 64,470.13 7. 其他收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 与企业日常活动相关的政府 补助 350,930.96 合 计 350,930.96 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 增值税退税 350,930.96 与收益相关 小 计 350,930.96 公告编号: 2017-037 56 / 70 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 980,558.27 其他 58,975.41 合 计 1,039,533.68 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 增值税退税 980,558.27 与收益相关 小 计 980,558.27 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中: 固定资产处置损失 对外捐赠 其他 11,114.00 31,954.76 11,114.00 合 计 11,114.00 31,954.76 11,114.00 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 190,539.79 递延所得税费用 合 计 190,539.79 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 公告编号: 2017-037 57 / 70 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 1,652,762.13 按母公司适用税率计算的所得税费用 190,539.79 不可抵扣的成本、 费用和损失的影响 加计扣除 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 190,539.79 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方往来 3,400,000.00 非关联方往来 4,319,801.77 10,925,837.94 其他 合 计 7,719,801.77 10,925,837.94 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方往来 2,000,000.00 非关联方往来 7,928,380.16 11,697,821.20 合 计 9,928,380.16 11,697,821.20 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 合 计 公告编号: 2017-037 58 / 70 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付仲利国际租金 435,000.00 315,000.00 车辆按揭 18,784.00 合 计 435,000.00 333,784.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,462,222.34 236,019.87 加: 资产减值准备 64,470.13 固定资产折旧、 油气资产折耗、 生产性生物资 产折旧 794,961.10 719,455.59 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“ -” 号填列) 固定资产报废损失(收益以“ -” 号填列) 公允价值变动损失(收益以“ -” 号填列) 财务费用(收益以“ -” 号填列) 50,146.81 385,406.32 投资损失(收益以“ -” 号填列) 递延所得税资产减少(增加以“ -” 号填列) 递延所得税负债增加(减少以“ -” 号填列) 存货的减少(增加以“ -” 号填列) 1,933,882.11 1,101,480.00 经营性应收项目的减少(增加以“-” 号填列) -129,475.67 -3,466,196.00 经营性应付项目的增加(减少以“-” 号填列) -2,614,481.22 -2,711,252.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,497,255.47 -3,670,616.23 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 公告编号: 2017-037 59 / 70 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 1,175,316.53 274,692.38 减: 现金的期初余额 475,237.08 2,939,030.58 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 700,079.45 -2,664,338.20 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,175,316.53 274,692.38 其中: 库存现金 61,705.52 22,263.11 可随时用于支付的银行存款 1,113,611.01 252,429.27 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中: 三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,175,316.53 274,692.38 母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上年同期数 背书转让的商业汇票金额 3,861,002.45 6,197,260.89 其中: 支付货款 3,861,002.45 6,197,260.89 六、 在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 公告编号: 2017-037 60 / 70 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 重庆四平泰兴塑 料包装有限公司 重庆市 重 桥庆 镇市 陈沙 青坪 路坝 16区 5 陈 号家 制造业 100.00 设立 七、 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡, 将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平, 使股东和其他权益投资者的利益最大化。 基于该风险管理目标, 本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险, 建立适当的风险承受底线和 进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督, 将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险, 主要包括信用风险及流动风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策, 概括如下。 (一) 信用风险 信用风险, 是指金融工具的一方不能履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。 为控制上述相关风险, 本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构, 故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。 根据信用评估结果, 本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易, 并对其应收款项余额进行监控, 以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易, 所以无需担保物。 信用风险集 中按照客户进行管理。 截至 2017 年 6 月 30 日, 本公司存在一定的信用集中风险, 本公司应 收账款的 80.51%(2016 年 6 月 30 日: 76.04%)源于余额前五名客户。 本公司对应收账款余额 未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额, 以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄 分析如下: 公告编号: 2017-037 61 / 70 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 164,073.35 164,073.35 164,073.35 小 计 164,073.35 164,073.35 164,073.35 (二) 流动风险 流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产; 或者源于对方无法偿还 其合同债务; 或者源于提前到期的债务; 或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险, 本公司综合运用票据结算、 银行借款等多种融资手段, 并采取长、 短 期融资方式适当结合, 优化融资结构的方法, 保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 本公司 已从 1 家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 52,621.18 53,322.80 53,322.80 应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 5,826,506.45 5,826,506.45 5,826,506.45 其他应付款 5,993,909.84 5,993,909.84 5,993,909.84 长期应付款 小 计 14,873,037.47 14,873,739.09 14,873,739.09 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年 以上 银行借款 354,122.68 373,259.36 373,259.36 应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 7,994,215.78 7,994,215.78 7,994,215.78 其他应付款 6,147,666.37 6,147,666.37 6,147,666.37 长期应付款 413,288.25 413,288.25 413,288.25 公告编号: 2017-037 62 / 70 小 计 17,909,293.08 17,909,293.08 17,909,293.08 八、 关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的控股股东情况 股东名称 持股比例 表决权比例 备注 程望罗 40.09% 40.09% 董事长 本公司最终控制方是自然人程望罗。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 孙玉兵 参股股东 桑志强 参股股东 牟艳丽 参股股东 裴前凤 参股股东 重庆罗思湖农业发展有限公司 同受最终控制方控制 重庆四平实业( 集团) 有限公司 同受最终控制方控制 (二) 关联交易情况 1. 关联租赁情况 公司承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 重庆四平实业( 集团) 有限公司 房产 900,000.00 600.000.00 2016 年 3 月, 公司与重庆四平实业( 集团) 有限公司签订租赁合同, 租赁期为 2016 年 3 月 1 日至 2017 年 2 月 28 日, 其中重庆四平泰兴包装有限公司每月支付 80,000 元, 公司 每月支付 20,000 元。 2017 年 1 月 10 日,公司子公司重庆四平泰兴包装有限公司与重庆四平 实业( 集团) 有限公司重新签订租赁合同, 租赁期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日, 重庆四平泰兴包装有限公司每月支付租金 150,000.00 元。 公司不再承担房屋租金。 本 报告期内, 实际计提租金金额为 900,000.00 元。 2. 关联担保情况 (1) 本公司及子公司作为担保方 公告编号: 2017-037 63 / 70 被担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 重庆四平实业(集 团) 有限公司 15,000,000.00 2017 年 3 月 14 日 2018 年 3 月 13 日 否 (2) 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 程望罗、桑志强、牟艳丽、 裴前凤 1,500,000.00 2017 年 4 月 27 日 2018 年 4 月 25 日 否 股东程望罗、 桑志强、 牟艳丽、 裴前凤为公司在重庆渝北银座村镇银行办理 150 万元最 高本金/敞口限额的各类业务形成的债权提供担保。 3. 关联方资金拆借 (1) 拆入 关联方名称 期初数 拆入金额 归还金额 期末数 程望罗 1,106,998.50 106,998.50 1,000,000.00 重庆四平实业( 集团) 有限公司 3,530,000.00 3,530,000.00 合 计 3,530,000.00 1,106,998.50 106,998.50 4,530,000.00 (2) 拆出 关联方名称 期初数 拆出金额 归还金额 期末数 孙玉兵 1,400,000.00 2,000,000.00 3,400,000.00 合 计 1,400,000.00 2,000,000.00 3,400,000.00 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 218,083.90 230,719.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项 目 名 称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收 款 孙玉兵 1,400,000.00 14,000.00 小 计 1,400,000.00 14,000.00 2. 应付关联方款项 公告编号: 2017-037 64 / 70 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 重庆四平实业( 集团) 有限公 司 4,370,667.87 3,920,667.87 程望罗 1,000,000.00 小 计 5,370,667.87 3,920,667.87 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日, 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。 十、 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日, 本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 (一)股权质押 公司截至到 2017 年 7 月 20 日证券持有人持股信息质押披露: 股东名称 持有数量 质押和冻结数量 质权人 资阳胜宇机电 设备有限公司 1,262,000.00 1,262,000.00 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 裴前凤 825,000.00 601,950.00 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 资阳伟岸机电 设备有限公司 405,500.00 405,500.00 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 桑志强 375,000.00 375,000.00 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 牟艳丽 174,000.00 160,575.00 深圳市润田投资有限公司 牟艳丽 174,000.00 13,425.00 深圳前海嘉亿聚福资产管理有限公司 孙玉兵 22,500.00 22,500.00 深圳市润田投资有限公司 公告编号: 2017-037 65 / 70 张维 7,500.00 7,500.00 深圳市润田投资有限公司 胡小芬 7,500.00 7,500.00 深圳市润田投资有限公司 (二) 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营,淘码论坛358822com! 故无报告分部。 本公司按产品类别的主营业务收入 及主营业务成本明细如下: 项 目 主营业务收入 主营业务成本 单体塑料包装产品 8,949,714.67 8,043,187.96 复合塑料包装产品 21,501,428.07 18,406,242.42 小 计 30,451,142.74 26,449,430.38 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 公告编号: 2017-037 66 / 70 (2) 本期计提、 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 0 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销应收账款 0 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 29,666.67 100.00 296.67 1.00 29,370.00 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 29,666.67 100.00 296.67 1.00 29,370.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 按信用风险特征组合计提坏账 准备 276,666.67 100.00 16,596.67 6.00 260,070.00 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 276,666.67 100.00 16,596.67 6.00 260,070.00 2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 29,666.67 296.67 1.00 1-2 年 小 计 29,666.67 296.67 1.00 (2) 本期计提、 收回或转回的坏账准备情况 公告编号: 2017-037 67 / 70 本期转回坏账准备金额 16,300.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 167,000.00 应收暂付款 29,666.67 109,666.67 合 计 29,666.67 276,666.67 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 全国中小企业股份转让 系统有限责任公司 应收暂付款 20,000.00 1 年以内 67.42 200.00 重庆智威纸容器有限公 司 应收暂付款 9,666.67 1 年以内 32.58 96.67 小 计 29,666.67 100.00 296.67 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 准备 减值 账面价值 对 子 公 司 投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 本 减期 值计 准提 备 减 期 值 末 准 数 备 重庆四平泰兴塑 料包装有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 公告编号: 2017-037 68 / 70 主营业务收入 1,252,747.28 1,165,955.67 其他业务收入 合 计 1,252,747.28 1,165,955.67 十三、 其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益, 包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还、 减 免 计 入当期损益的政府补助( 与公司正常经营业务密切相 关, 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用, 如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同 一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融 负债产生的公允价值变动收益, 以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、老彩民高手刘坛678567, 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 公告编号: 2017-037 69 / 70 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、 会计等法律、 法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,114.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 11,114.00 减: 企业所得税影响数( 所得税减少以“ -” 表示) 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 11,114.00 2. 公司根据《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定 义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”, 以及把《 公开发行证券的公司信息披露 解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目 的原因说明 项 目 涉及金额 原因 增值税退税 350,930.96 安置残疾人就业享受增值税退税政策 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.27 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 10.19 0.23 0.23 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,462,222.34 非经常性损益 B 11,114.00 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,451,108.34 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 13,503,011.14 发行新股或债转股等新增的、 归属于公司普通股股东的净 资产 E 公告编号: 2017-037 70 / 70 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 6 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 14,234,122.31 加权平均净资产收益率 M=A/L 10.27% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 10.19% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,462,222.34 非经常性损益 B 11,114.00 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,451,108.34 期初股份总数 D 6,360,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 6 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 6,360,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.23 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.23 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 重庆四平塑料包装股份有限公司 二〇一七年 八 月 二十九 日

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